Zypern bietet die attraktivsten Unternehmenssteuern innerhalb der Europäischen Union.
Zypern ist vor allem für seinen niedrigen Körperschaftsteuersatz bekannt – mit 12,5 % hat Zypern einen der niedrigsten Körperschaftsteuersätze in der Europäischen Union. Es gibt keine Gewerbesteuer.
Damit eine zyprische Gesellschaft mit beschränkter Haftung in der Republik Zypern besteuert werden kann, müssen mindestens 50 % der Geschäftsführer in Zypern ansässig sein. Diese Voraussetzung wird formal durch die Ernennung eines zypriotischen Nominee-Geschäftsführers erfüllt.
Tipp 1: Vorsicht bei Startup-Agenturen
Die Führung einer zypriotischen Limited erfordert stets einen lokalen Steuerberater. Vielen Online-Anbietern mangelt es an lokalen Kontakten und geringen Kenntnissen des zypriotischen Rechts. Wer sich auf solche Agenturen verlässt, riskiert schwerwiegende Fehler, die oft nur durch eine Neugründung behoben werden können. Falsche Beratung führt regelmäßig zu irreparablen Schäden, die hohe Folgekosten nach sich ziehen können. Vertrauen Sie daher auf einen seriösen Partner in Zypern, der über langjährige Erfahrung in der Gründung und Führung zypriotischer Gesellschaften verfügt und Sie individuell berät.
Tipp 2: Wählen Sie die richtige Bank für Ihr Unternehmen
In Cyprus, balances up to EUR 100,000 are legally protected, but choosing a solid bank is crucial. Fair fees, good accessibility, and stability are essential. You can also hold an account outside of Cyprus to minimize risk. Recommended banks in Cyprus are Hellenic Bank, USB Bank, and Russian Commercial Bank. Outside of Cyprus, Valartis Bank, RIETUMU, and Barclays are good choices. Banks such as Alpha Bank, Eurobank, or Bank of Cyprus are not recommended for various reasons.
Tipp 3: Lassen Sie sich im eigenen Land steuerlich beraten
Um sicherzustellen, dass Ihre zypriotische Limited allen steuerlichen Verpflichtungen nachkommt, ist die Beratung durch einen Experten in Ihrem Wohnsitzland unerlässlich. Ein zypriotischer Steuerberater kann nur zur Gesellschaft selbst beraten, nicht zu den persönlichen Verhältnissen des Inhabers. Ein international erfahrener Steuerberater in Ihrem Wohnsitzland prüft, ob steuerliche Nachteile entstehen oder zusätzliche Erklärungen erforderlich sind. Nur so vermeiden Sie unerwartete Steuerbelastungen und stellen sicher, dass Ihre Steuerstruktur optimal gestaltet ist.
Tipp 4: Umsatzsteuerrisiken vermeiden
Mehrwertsteuerfehler sind teuer und vermeidbar. Eine Überprüfung der Steuersituation ist unerlässlich, da der Unternehmensstandort in Zypern allein nicht ausschlaggebend für die Steuerpflicht ist. Ein Spezialist für den Zielmarkt kann eine kurze Einschätzung abgeben, ob eine lokale Registrierung erforderlich ist. Händler, die an Verbraucher in anderen EU-Ländern verkaufen, müssen die dortigen Mehrwertsteuerschwellen einhalten, um ihren Steuerpflichten rechtzeitig nachzukommen. Ohne ordnungsgemäße Registrierung können Nachzahlungen und Bußgelder anfallen.
Tipp 5: Zeigen Sie Substanz und echte Führungsqualitäten
Eine reine Briefkastenfirma birgt steuerliche und rechtliche Risiken. Damit Ihre Limited in Zypern anerkannt wird, ist eine Betriebsstätte erforderlich. Ein virtuelles Büro oder angemietete Büroräume sind möglich. Ein Geschäftsführer sollte zudem vor Ort ansässig sein. Die zypriotischen Behörden bestätigen die lokale Betriebsstätte mit einer Steueransässigkeitsbescheinigung. Banken verlangen zudem zunehmend einen Vermögensnachweis, andernfalls schließen sie Konten. Lassen Sie sich frühzeitig beraten, um Probleme zu vermeiden.